境内居民个人新办境外投资外汇登记所需资料

境内居民个人新办境外投资外汇登记所需资料

1、境内居民法人：

⑴书面申请（详细说明境内企业基本情况、境外特殊目的公司的股权结构以及境外融资安排）。

⑵填写《境外投资基本情况登记表》及《境外投资外汇登记证》。

⑶境外融资商业计划书。应包括以下基本内容：①境内企业所属行业、发展历程、近3年财务状况；②实际控制人与管理层的基本情况介绍；③境内企业所在市场前景、市场开发战略、发展规划和财务预测、市场风险分析；④将境内居民的境内资产转移由特殊目的公司控制的过程、控制方式及后续融资的法律安排及可行性分析，境内居民与其控制的境内企业、计划设立或控制的特殊目的公司之间的投资关系说明；⑤各境内居民在特殊目的公司的持股比例，若有员工持股计划和管理层期权激励计划，应予以披露；⑥计划融资方式、融资金额以及境外融资机构基本情况介绍、与境外融资机构达成的融资意向及备忘录情况说明。以过桥贷款方式进行融资的，应说明其融资利率、期限、还贷资金来源；以私募或公募方式（包括可转换债券）进行融资的，应说明特殊目的公司资产或股权的定价方式；计划以上述两种方式分阶段进行融资的，应一并说明有关情况；以所拥有的境外权益注入境外特殊目的公司的，应说明该境外权益合法取得并存续的原因及过程等情况。⑦境外融资资金使用计划说明，包括境外投资计划、调回方式的可行性分析。

⑷境外投资外汇资金（资产）来源审核批复。

⑸商务主管部门颁发的《中华人民共和国境外投资批准证书》。

⑹其他真实性证明材料（如境外融资协议或融投资备忘录等）。

2、境内居民自然人：

⑴书面申请（详细说明境内企业基本情况、境外特殊目的公司的股权结构以及境外融资安排）

⑵填写《境内居民个人境外投资外汇登记表》（表九）（可到外汇局领取或在外汇局网站下载，一式两份）。

⑶境内居民自然人的身份证明。

⑷拟境外融资的境内企业的登记注册文件和最近一期会计财务审计报告。

⑸境外融资商业计划书。应包括以下基本内容：①境内企业所属行业、发展历程、近3年财务状况；②实际控制人与管理层的基本情况介绍；③境内企业所在市场前景、市场开发战略、发展规划和财务预测、市场风险分析；④将境内居民的境内资产转移由特殊目的公司控制的过程、控制方式及后续融资的法律安排及可行性分析，境内居民与其控制的境内企业、计划设立或控制的特殊目的公司之间的投资关系说明；⑤各境内居民在特殊目的公司的持股比例，若有员工持股计划和管理层期权激励计划，应予以披露；⑥计划融资方式、融资金额以及境外融资机构基本情况介绍、与境外融资机构达成的融资意向及备忘录情况说明。以过桥贷款方式进行融资的，应说明其融资利率、期限、还贷资金来源；以私募或公募方式（包括可转换债券）进行融资的，应说明特殊目的公司资产或股权的定价方式；计划以上述两种方式分阶段进行融资的，应一并说明有关情况；以所拥有的境外权益注入境外特殊目的公司的，应说明该境外权益合法取得并存续的原因及过程等情况。⑦境外融资资金使用计划说明，包括境外投资计划、调回方式的可行性分析。

⑹委托主要控制人办理境外投资外汇登记手续的，应提供相应的授权委托书。

⑺其他真实性证明材料（如境外融资协议或融投资备忘录等）。